आभासी डिजिटल संपत्ति से निपटने वाले क्रिप्टो एक्सचेंज और बिचौलियों को अब अपने ग्राहकों और प्लेटफॉर्म के उपयोगकर्ताओं के केवाईसी करने की आवश्यकता होगी। वित्त मंत्रालय ने 7 मार्च को अधिसूचित किया कि आभासी डिजिटल संपत्ति में काम करने वाली संस्थाओं को अब धन शोधन निवारण अधिनियम (पीएमएलए) के तहत ‘रिपोर्टिंग इकाई’ माना जाएगा। वीडीए और फिएट मुद्राओं के बीच विनिमय या वीडीए के हस्तांतरण या वीडीए के सुरक्षित रखरखाव और प्रशासन में शामिल संस्थाएं, और जारीकर्ता की पेशकश और वीडीए की बिक्री से संबंधित वित्तीय सेवाओं में भागीदारी पीएमएलए के उद्देश्य के लिए ‘रिपोर्टिंग इकाई’ होगी।
एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग कानून के तहत, रिपोर्टिंग संस्थाओं को केवाईसी विवरण या अपने ग्राहकों और लाभार्थी मालिकों की पहचान के साथ-साथ अपने ग्राहकों से संबंधित खाता फाइलों और व्यापार पत्राचार की पहचान के दस्तावेजों के रिकॉर्ड को बनाए रखने की आवश्यकता होती है। एएमआरजी एंड एसोसिएट्स के सीनियर पार्टनर रजत मोहन ने कहा कि ऐसे सभी बिचौलियों को सभी लेनदेन का रिकॉर्ड बनाए रखने की जरूरत है, और ऐसे रिकॉर्ड को न्यूनतम पांच साल तक बनाए रखना होगा।
“सरकार क्रिप्टो क्षेत्र के आसपास एक नीति तैयार करने में ओवरटाइम काम कर रही है। ये नियम सभी बिचौलियों को वीडीए के लेन-देन के रिकॉर्ड रखने के लिए अनिवार्य करेंगे। अगले कुछ वर्षों में, हम उद्योग के लिए इस तरह के और नियम देख सकते हैं, जिससे संगठित खिलाड़ियों को बड़े निवेश के साथ इस क्षेत्र में प्रवेश करें,” मोहन ने कहा।
वर्तमान में, बैंकों और वित्तीय संस्थानों के अलावा, अचल संपत्ति और आभूषण क्षेत्रों के साथ-साथ कैसीनो में लगी संस्थाओं को PMLA के तहत ‘रिपोर्टिंग संस्था’ माना जाता है। प्रत्येक रिपोर्टिंग इकाई को सभी लेन-देन का रिकॉर्ड बनाए रखना आवश्यक है, जिसमें 10 लाख रुपये से अधिक के सभी नकद लेनदेन का रिकॉर्ड शामिल है। साथ ही, उन्हें एक-दूसरे से जुड़े हुए नकद लेनदेन की सभी श्रृंखलाओं का रिकॉर्ड बनाए रखने की आवश्यकता होती है, जिनका मूल्य व्यक्तिगत रूप से 10 लाख रुपये से कम हो, जहां लेनदेन की ऐसी श्रृंखला एक महीने के भीतर हुई हो और मासिक कुल 10 लाख रुपये से अधिक हो। , अन्य रिकॉर्ड के अलावा। 31 जनवरी तक, प्रवर्तन निदेशालय ने अपराध की 936 करोड़ रुपये की आय संलग्न की है और क्रिप्टोकरंसी धोखाधड़ी से संबंधित 5-5 व्यक्तियों को गिरफ्तार किया है।
क्रिप्टो निवेश ऐप कॉइनस्विच के सह-संस्थापक आशीष सिंघल ने कहा कि वीडीए लेनदेन को पीएमएलए के तहत लाने की अधिसूचना इस क्षेत्र को मान्यता देने की दिशा में एक सकारात्मक कदम है।
सिंघल ने ट्वीट किया, “यह खराब अभिनेताओं द्वारा वीडीए के दुरुपयोग को रोकने के हमारे सामूहिक प्रयासों को मजबूत करेगा। @CoinSwitch ने हमेशा केवाईसी और क्रिप्टो के जिम्मेदार उपयोग को प्राथमिकता दी है।”
वैश्विक स्तर पर, डिजिटल-एसेट प्लेटफॉर्म को एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग मानकों का पालन करने की आवश्यकता होती है, जो बैंकों या स्टॉक ब्रोकरों जैसी अन्य विनियमित संस्थाओं द्वारा पीछा किया जाता है।
डिजिटल करेंसी और एसेट्स जैसे एनएफटी (नॉन-फंजिबल टोकन) ने पिछले कुछ वर्षों में वैश्विक स्तर पर कर्षण प्राप्त किया है। क्रिप्टोक्यूरेंसी एक्सचेंजों के लॉन्च होने के साथ इन परिसंपत्तियों में व्यापार कई गुना बढ़ गया है। हालांकि, भारत में पिछले साल तक ऐसी परिसंपत्ति वर्गों को विनियमित करने या कर लगाने पर स्पष्ट नीति नहीं थी।
2022-23 के बजट में वीडीए में लेनदेन से होने वाली आय पर 30 प्रतिशत कर लगाया गया। इसके अलावा, ऐसी संपत्तियों को कर के दायरे में लाने के लिए, एक निश्चित सीमा से ऊपर के ऐसे परिसंपत्ति वर्गों में लेनदेन पर 1 प्रतिशत टीडीएस (स्रोत पर कर कटौती) लगाया गया था। क्रिप्टो और डिजिटल संपत्ति में उपहारों पर भी कर लगाया गया।